Η Βασιλεία ΙΙ που θα εφαρμοστεί από όλες τις τράπεζες της Ευρώπης από τις αρχές του 2008 θεσπίζει νέους κανόνες ως προς τα κεφάλαια που απαιτούνται από τις τράπεζες ώστε να χορηγούν δάνεια.

Ωφελημένες θα είναι οι τράπεζες που διαθέτουν αξιόλογα χαρτοφυλάκιαστεγαστικών δανείων, ενώ μεγαλύτερες επιβαρύνσεις ως προς τη δέσμευση κεφαλαίων θα προκύψουν για τις τράπεζες που διαθέτουν πολύ υψηλά χαρτοφυλάκια καταναλωτικών δανείων και καρτών. Απλά μια τράπεζα με μεγάλο χαρτοφυλάκιο στεγαστικών δανείων θα υποχρεούται να δεσμεύει λιγότερο κεφάλαιο σε σχέση με την ισχύουσα κατάσταση.

Η Βασιλεία ΙΙ, ωστόσο δε φαίνεται να επιλύει θέματα διαφάνειας, καθώς οι τράπεζες θα συνεχίζουν να χρησιμοποιούν λογιστικά τρικ στους ισολογισμούς τους και τις λογιστικές τους καταστάσεις όπως πράττουν βεβαίως και με τα διεθνή λογιστικά πρότυπα.

Σε αυτό το ανησυχητικό συμπέρασμα καταλήγουν κορυφαία τραπεζικά στελέχη τα οποία υποστηρίζουν ότι ενώ με τα διεθνή λογιστικά πρότυπα οι τράπεζες αντί να εφαρμόζουν ενιαίους κανόνες συνεχίζουν να αξιολογούν ειδικού βάρους οικονομικούς δείκτες όπως τα μη εξυπηρετούμενα δάνεια -NPL- κατά το δοκούν.

Οι τραπεζίτες πάντως εμφανίζονται προβληματισμένοι όσον αφορά την εφαρμογή της Βασιλείας ΙΙ κυρίως λόγω του γεγονότος ότι «αντί να απλοποιεί διαδικασίες τις καθιστά πιο περίπλοκες εξέλιξη που αναμένεται να δώσει την δυνατότητα στις τράπεζες να εφαρμόζουν διάφορες πρακτικές και να αναζητούν παράθυρα μετρίασης των όποιων δυσμενών επιπτώσεων».

Τα μελανά σημεία

Σύμφωνα με τραπεζίτες αν αξιολογηθούν τα στοιχεία που παραθέτει η ΤτΕ με τα οικονομικά μεγέθηπου εμφανίζουν οι τράπεζες π.χ. στις λογιστικές καταστάσεις των τριμήνων όσον αφορά τα μη εξυπηρετούμενα δάνεια δεν ταυτοποιούνται.

Το μοντέλο απομείωσης των δανείων επίσης εμφανίζει πολλές παραλλαγές στο τραπεζικό σύστημα.

’λλες τράπεζες απομειώνουν δάνεια  με πολύ διαφορετικό τρόπο απόμια άλλη τράπεζα παρ΄ ότι έχουν υιοθετήσει και εφαρμόζουν τις αρχές των διεθνών χρηματοοικονομικών προτύπων.

Επίσης αποτελεί παράδοξο πως π.χ. είναι δυνατό οι τράπεζες να ακολουθούν επιθετική τιμολογιακή πολιτική στα δάνεια μειώνοντας επιτόκια και το margin να αυξάνεται.

Στην περίπτωση αυτή είναι εξόφθαλμη η τακτική των τραπεζών να επιμερίζουν τις απώλειες των πρώτων ετών έως το πέρας του δανείου μετριάζοντας έτσι δραστικά τις πραγματικές απώλειες εσόδων των πρώτων ετών λόγω της τιμολογιακής πολιτικής.

Επίσης στις καθυστερήσεις υπάρχουν αλλοιώσεις καθώς οιτράπεζες καθώς καταφεύγουν στον νόμο 2076 περί παύσης εκτοκισμού και έτσι αλλοιώνονται τα ποιοτικά χαρακτηριστικά των δανείων.

Οι επιπτώσεις

Έως και   300-400 εκατ ευρώ επιπρόσθετο κεφάλαιο θα υποχρεωθούν οι ελληνικές τράπεζες να δεσμεύσουν λόγω της εφαρμογής της Βασιλείας ΙΙ. Βέβαια θα προκύψουν και οφέλη καθώς θα απελευθερωθεί και κεφάλαιο.  

Σύμφωνα με τους κανόνες που έχουν θεσπιστεί και με δεδομένο ότι όλες οι ελληνικές τράπεζες θα ενταχθούν αυτομάτως στην standard έκδοση των 3 επιπέδων που έχουν διαμορφωθεί προκύπτει ότι θα υπάρξουν αλλαγές στην κεφαλαιακή διάρθρωση των τραπεζών.

Κατ΄ ουσία οι περισσότερες τράπεζες θα κληθούν να μειώσουν τους δείκτες κεφαλαιακής τους επάρκειας και το«μη δεσμευμένο» τους κεφάλαιο ώστε να πληρούν τα standards που θέτει η Βασιλεία ΙΙ. Σύμφωνα με παράγοντες της Τράπεζας της Ελλάδος η κεφαλαιακής διάρθρωση των τραπεζών θα μεταβληθεί και κατ΄ ουσία οι περισσότερες τράπεζες θα διαθέτουν λιγότερα κεφάλαια από αυτά που εμφανίζουν.

Στο πλαίσιο αυτό εκτιμάται ότι για την Εθνική θα συμβάλλει σε μικρή απελευθέρωση κεφαλαίου περί τα50  εκατ ευρώ, στην Alpha θα προκύψει επιβάρυνση περίπου 80  εκατ ευρώ , στην ΑΤΕ αναμένεται να κινηθεί μεταξύ 50 έως και 100 εκατ ευρώ , στην Emporiki περίπου 50  εκατ ευρώ. Κερδισμένες θα είναι οι τράπεζες με μεγάλα χαρτοφυλάκια στεγαστικών ενώ θα εμφανίσουν απώλειες όσες διαθέτουν μεγάλα ποσοστά δανείων σε επιχειρηματικάκαι υπό όρους στα καταναλωτικά.

Ακολουθήστε το reporter.gr στο Google News και μάθετε πρώτοι όλες τις ειδήσεις
Δείτε όλες τις τελευταίες Ειδήσεις από την Ελλάδα και τον Κόσμο, τη στιγμή που συμβαίνουν, στο reporter.gr